Vous préparez votre retraite à Colmar (Haut-Rhin) et vous voulez savoir quel plan épargne retraite vous convient ? Notre simulation compare le PER individuel, le PER d'entreprise et l'épargne salariale ouverts aux épargnants de Colmar, et chiffre votre déduction d'impôt. Étude gratuite, sans engagement, avec un conseiller dédié.
Créé par la loi Pacte du 22 mai 2019, le plan épargne retraite (PER) remplace les anciens dispositifs PERP, contrat Madelin, PERCO et article 83. Il se décline en trois compartiments : le PER individuel (PERIN), le PER d'entreprise collectif (PERECO) et le PER d'entreprise obligatoire (PEROB). Les habitants de Colmar qui souscrivent un PER déduisent leurs versements volontaires du revenu imposable et récupèrent les fonds à la retraite, en capital, en rente viagère ou en combinant les deux.
La déduction s'applique dans la limite de 10 % des revenus professionnels de l'année précédente, retenus dans la limite de huit fois le plafond annuel de la Sécurité sociale (PASS), avec un plancher égal à 10 % du PASS. L'économie d'impôt correspond à votre tranche marginale d'imposition (TMI) : elle peut atteindre 41 % voire 45 % pour les foyers les plus imposés de Colmar.
Le choix dépend de votre situation professionnelle à Colmar. Le PERIN est ouvert à tous — salariés du privé, agents publics, travailleurs non-salariés (TNS), commerçants, artisans et professions libérales — et reste souple et transférable. Le PERECO et le PEROB, eux, sont mis en place par l'employeur et peuvent être alimentés par la participation, l'intéressement et l'abondement. Les indépendants et professions libérales conservent en outre le levier Madelin : 10 % du bénéfice imposable, majoré de 15 % supplémentaires sur la fraction du bénéfice comprise entre 1 et 8 PASS. Notre simulation croise votre statut avec les meilleurs contrats du marché.
| Formule | Frais sur versement | Frais annuels |
|---|---|---|
| PER assurance fonds euros | 0 % - 3 % | 0,60 % - 0,85 % |
| PER multisupport | 0 % - 3 % | 0,80 % - 1,10 % |
| PER 100% digital | 0 % | 0,50 % - 0,70 % |
| PER d'entreprise | 0 % | 0,45 % - 0,65 % |
| Gestion sous mandat | 0 % - 2 % | 0,70 % - 1 % |
| PER avec SCPI | 0 % - 3 % | 0,90 % - 1,20 % |
Chaque PER combine un fonds en euros sécurisé et des unités de compte (UC), parfois des parts de SCPI pour aller chercher du rendement. La gestion pilotée à horizon, proposée par défaut, sécurise progressivement l'épargne à l'approche de la retraite.
L'épargne salariale complète efficacement un PER pour les salariés et dirigeants de Colmar. Le plan d'épargne entreprise (PEE) et le PERECO permettent de placer la participation, l'intéressement et l'abondement de l'employeur dans un cadre social et fiscal avantageux — la suppression du forfait social pour les entreprises de moins de 250 salariés a renforcé l'intérêt du dispositif. En France, l'épargne salariale profite déjà à environ 11 millions de salariés dans près de 290 000 entreprises. À Colmar, de nombreux chefs d'entreprise, professions libérales, commerçants et artisans peuvent également en bénéficier selon leur statut.
L'épargne d'un PER est en principe bloquée jusqu'à la retraite, mais la loi prévoit plusieurs cas de déblocage anticipé : achat de la résidence principale, invalidité du titulaire, de son conjoint ou d'un enfant, décès du conjoint ou du partenaire de PACS, surendettement, expiration des droits au chômage et cessation d'activité non salariée à la suite d'une liquidation judiciaire. À la liquidation, vous choisissez librement une sortie en capital (fractionnée si besoin), en rente viagère, ou un panachage des deux.
Pour un salarié, la déduction atteint 10 % des revenus professionnels de l'année précédente, dans la limite de 8 PASS, avec un plancher de 10 % du PASS. Les indépendants bénéficient d'un plafond Madelin plus élevé. Notre simulateur calcule votre plafond exact pour votre foyer à Colmar.
Le PERIN est individuel et ouvert à tous ; le PERECO est un plan d'entreprise collectif alimenté par participation, intéressement et abondement ; le PEROB est un plan d'entreprise obligatoire. Les trois sont issus de la loi Pacte et transférables entre eux.
Oui, dans les cas prévus par la loi : achat de la résidence principale, invalidité, décès du conjoint ou partenaire de PACS, surendettement, expiration des droits au chômage ou liquidation judiciaire d'un indépendant.
Le PER offre un avantage fiscal à l'entrée (déduction des versements) mais bloque les fonds jusqu'à la retraite, contrairement à l'assurance-vie, plus souple. Les deux enveloppes sont souvent complémentaires.
Oui. Les TNS, commerçants, artisans et professions libérales cumulent le plafond PER et le plafond Madelin (10 % du bénéfice + 15 % sur la fraction entre 1 et 8 PASS), ce qui en fait un outil de défiscalisation puissant pour lisser leur fiscalité.
La sortie en capital, éventuellement fractionnée, convient à un projet ponctuel ; la rente viagère sécurise un revenu régulier à vie. Le PER autorise aussi un panachage des deux.